SİRKÜLER NO: ANK-2023 / 71 İST, 03.07.2023
ÖZET: Kredi Bakiyesi 50 Milyon TL Üzerinde Olan Tüzel Kişilerin Özet Döviz Pozisyonu Raporu Verilerinin Bildirim Yükümlülüğü Ocak 2024’e Ertelendi.
Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’nın 12 Nisan 2023 tarihli ve 731 sayılı yazısı ile;
1- Merkezi olağanüstü hâl ilan edilen deprem illerinde bulunan firmalar, olağanüstü halin devamı süresince raporlama zorunluluğundan muaf tutulmuştu.
2- Raporlama yükümlülüğü kapsamına girecek firmaların belirlenmesinde esas alınan, yurt içi tüm bankalardaki nakdi ve gayri nakdi toplam kredi bakiyesi alt sınırı 5 milyon TL'den 10 milyon TL'ye yükseltilmişti.
3- Aylık özet döviz pozisyon raporu için bildirim süresi "takip eden ayın ilk 10 iş günü" yerine "takip eden ayın son günü" olarak değiştirilmişti.
Ayrıca:
a) Yurt içi tüm bankalardaki nakdi ve gayri nakdi toplam kredi bakiyesi 10 milyon TL ile 50 milyon TL arasında olan firmaların raporlama yükümlülüğü 2024 yılı Ocak ayına ilişkin raporla başlamak üzere ertelenmişti.
b) Yurt içi tüm bankalardaki nakdi ve gayri nakdi toplam kredi bakiyesi 50 milyon TL ve üzerinde olan firmalar için ise Mart ve Nisan 2023 aylarına ilişkin raporlamaların en geç bildirim süresi 30 Haziran 2023'e uzatılmıştı.
c) Mayıs 2023 ayı ve sonrasına ilişkin bildirimlerin de izleyen ayın son iş gününe kadar yapılması talep edilmişti.
Bu defa Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’nın 2 Temmuz 2023 tarihli ve 1220 sayılı yazısı ile kredi bakiyesi 50 milyon TL üzerinde olan tüzel kişilerin de özet döviz pozisyonu raporu verilerini, bildirim yükümlülüğü Ocak 2024 ayından başlamak üzere ertelenmiştir.
Bu düzenleme neticesinde; Özet Döviz Pozisyonu Raporu verilerinin Merkez Bankası’na elektronik ortamda bildirim yükümlülüğü “Ocak 2024 raporlama ayından başlamak üzere” izleyen ayın son iş günü sonuna gününe kadar 2024 yılı içerisinde gerçekleştirilmeye başlanacaktır.
Yapılan düzenlemeler bir bütün olarak ele alındığında; 2023 yılı aylarına ilişkin olarak ilgili Özet Döviz Pozisyonu ile ilgili herhangi bir bildirim yapılmasına artık gerek olmadığı, bildirim yükümlülüğünün Ocak 2024 ayı sonu itibariyle yurt içi bankalardan kullanılan nakdi ve gayri nakdi toplam kredi bakiyesinin 10 milyon TL üzerinde olup olmadığına göre karar verileceği ve her ay sonu itibari ile yurt içi bankalardan kullanılan nakdi ve gayri nakdi toplam kredi bakiyesi 10 milyon TL ve üzerinde olan banka vb. kuruluşlar haricindeki tüm tüzel kişiler, Özet Döviz Pozisyon Raporu’na ilişkin verileri elektronik ortamda izleyen ayın son iş günü sonuna kadar, Merkez Bankası veri sistemine https://tcmbveri.gov.tr/linki üzerinden elektronik ortamda bildireceklerdir.
Öte yandan, Yabancı para cinsinden kredi bakiyesi 15 Milyon Dolar ve üzerindeki Sistemik Risk Veri Takip Sistemi kapsamındaki firmaların raporlamaları bakımından ise herhangi bir erteleme söz konusu olmayıp, belirtilen sistem kapsamındaki raporlamalarına devam edilecektir.
Saygılarımızla...
